2016企业所得税怎么填写，请问年末填报2016年企业所得税报表时促销费怎么填写

来源：整理时间：2022-11-12 08:19:47 编辑：税务知识手机版

本文目录一览

1，请问年末填报2016年企业所得税报表时促销费怎么填写
2，企业所得税年度申报表怎么填
3，国税的2016年第一季度所得税应该怎样填报啊查账征收户的
4，2016年度企业所得税汇算清缴A107040表格怎么填写
5，如何申报2016年企业所得税年报
6，企业所得税申报表怎么填写
7，请问老师2017年补缴了2016年的企业所得税想问一下年底报表年
8，2016年度企业所得税汇算清缴A107040表格怎么填写
9，2016所得税年度汇算清缴申报怎么填
10，2016年企业所得税年度关联企业申报表怎么填写我们没有任保关联企
11，2016季度所得税申报表怎么填

1，请问年末填报2016年企业所得税报表时促销费怎么填写

A104000表列入销售费用的广告和宣传费用A105060表进行调整，调整结果自动过如A105000

填写在销售费用中。再看看别人怎么说的。

请问年末填报2016年企业所得税报表时促销费怎么填写

2，企业所得税年度申报表怎么填

企业所得税纳税申报表的填写办法：“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报；“应纳税所得额计算”和“应纳税额计算”中的项目，除根据主表逻辑关系计算的外，还应当通过“附表”相应栏次填报。 00:00 / 00:2570% 快捷键说明空格: 播放 / 暂停Esc: 退出全屏 ↑: 音量提高10% ↓: 音量降低10% →: 单次快进5秒 ←: 单次快退5秒按住此处可拖拽不再出现可在播放器设置中重新打开小窗播放快捷键说明

企业所得税年度申报表怎么填

3，国税的2016年第一季度所得税应该怎样填报啊查账征收户的

企业所得税是预缴的，收入你可以确定，成本大概估算一下填上去，想交税你就填低一点，现在不想上你就填高一点。到了每年的所得税汇算清缴的时候，就根据你们公司真实的会计报表填报就行了（多退少补）。建议成本填高一点，俗话说补税容易退税难。

一般来说,是要吃滞纳金的....方法1,不告诉税务机关,在2季度报表中加入1季度的金额方法2,告诉税务机关,在次月补申报,可能有滞纳金,尤其是电子申报的企业.

国税的2016年第一季度所得税应该怎样填报啊查账征收户的

4，2016年度企业所得税汇算清缴A107040表格怎么填写

这张表在第一栏“符合条件的小型微利企业”金额栏内填写纳税调整后的所得额乘以15%的数（就是主表31栏乘15%）。A107040是“减免所得税优惠明细表”。表中的第4、29行是自动计算；第2、18、20行需要填相应的表格才能显示。其他行次是根据（单位）享受优惠的情况填写。本表“账载金额”指纳税人的会计数据；“税收金额”指按税收规定计入应纳税所得额的金额。需注意的是，不管企业是否发生纳税调整事项，本表的“账载金额”请如实填报。第2、12、15、16、17、18、21、27、19、43、44、45、46、47、48、49、51行，请先填报相应附表。扩展资料：纳税人应当在月份或者季度终了后十五日内，向其所在地主管税务机关报送会计报表、预缴所得税申报表和纳税人发生的应由税务机关审批或备案的有关税务事项；年度终了后四十五日内，向其所在地主管税务机关报送会计决算报表和所得税申报表，在年度终了后五个月内结清应补缴的税款。预缴税款超过应缴税款的，主管税务机关予以及时办理退税，或者抵缴下一年度应缴纳的税款。应注意的是：1、实行按月或按季预缴所得税的纳税人，其纳税年度最后一个预缴期的税款应于年度终了后15日内申报和预缴，不得推延至汇算清缴时一并缴纳。2、若纳税人已按规定预缴税款，因特殊原因不能在规定期限办理年度企业所得税申报的，则应在申报期限内提出书面延期申请，经主管税务机关核准后，在核准的期限内办理。参考资料来源：百度百科-企业所得税汇算清缴

5，如何申报2016年企业所得税年报

直接在申报软件里申报不用像往年那样在税局网站下载汇算清缴的客户端了

税务局应该会通知你去开所得税的会议，会有专门的讲课。买一张申报软件，安装后按照里面表格逐项填列好，然后审核打包，用u盘烤好打包资料连同打印的纸质资料送交税务局。至于怎么填表，不是一两句话能说清的，有很多税务政策在里面。

建议聘请一个税务师事务所帮你办理。顺便做一下审计，帮助企业控制税收风险。

6，企业所得税申报表怎么填写

企业所得税申报表填写标准：1、利润总额计算中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自利润表，实行事业单位会计准则的纳税人其数据取自收入支出表，实行民间非营利组织会计制度纳税人其数据取自业务活动表，实行其他国家统一会计制度的纳税人，根据本表项目进行分析填报；2、应纳税所得额计算和应纳税额计算中的项目，除根据主表逻辑关系计算的外，通过附表相应栏次填报。企业所得税的税率为25%的比例税率。非居民企业为20%。企业应纳所得税额等于当期应纳税所得额乘适用税率。应纳税所得额等于收入总额减准予扣除项目金额。企业所得税的税率即据以计算企业所得税应纳税额的法定比率。根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定，2008年新的《中华人民共和国所得税法》；规定一般企业所得税的税率为25%。非居民企业在中国境内设立机构、场所的，应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得，以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得，缴纳企业所得税。符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。【法律依据】《中华人民共和国企业所得税法》第四十三条企业向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表时，应当就其与关联方之间的业务往来，附送年度关联业务往来报告表。税务机关在进行关联业务调查时，企业及其关联方，以及与关联业务调查有关的其他企业，应当按照规定提供相关资料。

7，请问老师2017年补缴了2016年的企业所得税想问一下年底报表年

做利润表的时候：比如你九月计提的所得税在科目汇总表上金额是在借方，但九月份期末计提的所得税要转入本年利润，九月份期末的所得税无余额，这样的话，你做利润表的时候所得税当然是做在九月份啊！计提所得税时：借：所得税贷：应交税金-应交企业所得税结转本年利润：借：本年利润贷：所得税

答：年报B表，只需要填列17年的不含税总收入就可以了，系统自动计算提现的，上年预缴税款，体现的是17年季度预缴的所得税。

8，2016年度企业所得税汇算清缴A107040表格怎么填写

2016年度企业所得税汇算清缴A107040《减免所得税优惠明细表》填报说明一、有关项目填报说明1.第1行“一、符合条件的小型微利企业”、第2行“其中减半征税”：由享受小型微利企业所得税政策的纳税人填报。该政策包括两种情形：一是小型微利企业2015年9月30日之前年应纳税所得额低于20万元的减半征税，应纳税所得税大于20万元、小于30万元的按20%税率征税。二是小型微利企业2015年10月1日之后应纳税所得额不超过30万元的减半征税。本行根据以下情形填写：（1）2015年度汇算清缴需区分以下情况：①2015年1月1日之前成立的企业当《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014版)》A100000表第23行>0且≤20万元时，本行等于A100000表第23行×15%的积，该数字同时填入第2行“其中：减半征收”。当A100000表第23行>20万元且≤30万元时，本行等于A100000表第23行×15%×(2015年10月1日之后经营月份数/2015年度经营月份数)+A100000表第23行×5%×（9/2015年度经营月份数）。A100000表第23行×15%×(2015年10月1日之后经营月份数/2015年度经营月份数)的计算金额，同时填入第2行“其中：减半征收”。②2015年1月1日-2015年9月30日之间成立的企业当《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014版)》A100000表第23行>0且≤20万元时，本行等于A100000表第23行×15%的积，该数字同时填入第2行“其中：减半征收”。当A100000表第23行>20万元且≤30万元时，本行等于A100000表第23行×15%×（2015年10月1日之后经营月份数/2015年度经营月份数）+A100000表第23行×5%×（2015年10月1日之前经营月份数/2015年度经营月份数）。A100000表第23行×5%×（2015年10月1日之前经营月份数/2015年度经营月份数）同时填入第2行“其中：减半征收”。③2015年10月1日之后的企业当《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014版)》A100000表第23行>0且≤30万元时，本行等于A100000表第23行×15%的值，该数字同时填入第2行“其中：减半征收”。为简化计算，2015年度汇算清缴申报时，年度应纳税所得额大于20万元不超过30万元的小型微利企业，可以按照《20-30万元小型微利企业所得税优惠比例查询表》（见表1）计算填报该项优惠政策。2015年度汇算清缴结束后，本部分填报说明废止。（2）2016年及以后年度汇算清缴时当《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014版)》A100000表第23行≤30万元时，本行等于A100000表第23行×15%的值，该数字同时填入第3行“其中：减半征收”。

9，2016所得税年度汇算清缴申报怎么填

每个省的规定都是不一样的，特别是营改增以后，所得税并没有随着转移到国税局，仍然有相当数量的纳税人所得税年报需要到地税部门申报，这跟大部分在国税局申报是不同的，请你直接与主管税局联系，咨询相关事宜。

2016年企业所得税汇算清缴报告是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。　　截止时间为每年5月31日。最近我也提交了所得税汇算清缴报告，是到广州铭熙工商财税代理出具报告的，那里就在天河岗顶地区。

10，2016年企业所得税年度关联企业申报表怎么填写我们没有任保关联企

企业所得税年度关联企业申报表填写方法：（如果公司没有关联企业，那么可以按以下方法填写。）1，关联方名称：填写公司的投资人，可以是公司也可以是自然人。一般可以直接填写法定代表人姓名。2，纳税人识别号：法定代表人身份证号或护照号。3, 国家或地区：如法定代表人是中国就填写156-中国；或法定代表人的实际国籍。4，地址：身份证件上地址。5，法定代表人：直接填写法定代表人姓名。6，关联关系类型。为A7，没有收入填写零申报

企业所得税年度关联企业申报表如何填写（如果你的公司没有关联企业，那么可以按以下方法填写。） 1，关联方名称：填写公司的投资人，可以是公司也可以是自然人。一般可以直接填写法定代表人姓名。 2，纳税人识别号：法定代表人身份证号或护照号。 3, 国家或地区：如法定代表人是中国就填写156-中国；或法定代表人的实际国籍。 4，地址：身份证件上地址。 5，法定代表人：直接填写法定代表人姓名。 6，关联关系类型。为a

11，2016季度所得税申报表怎么填

1、第1行“营业收入”：填报纳税人主要经营业务和其他业务所确认的收入总额。应根据“主营业务收入”和“其他业务收入”科目的发生额分析填列。一般企业通过《收入明细表》计算填列；金融企业通过《金融企业收入明细表》计算填列；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织应填报《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表》的“收入总额”，包括按税法规定的不征税收入。　　 2、第2行“营业成本”项目，填报纳税人经营主要业务和其他业务发生的实际成本总额。应根据“主营业务成本”和“其他业务成本”科目的发生额分析填列。一般企业通过《成本费用明细表》计算填列；金融企业通过《金融企业成本费用明细表》计算填列；事业单位、社会团体、民办非企业单位、非营利组织应按填报《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表》和《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表》分析填报。

填当年营业收入、营业成本(管理费用本年数+财务费用本年数+ 经营费用本年数) 、利润总额如果是网上报税只要填营业收入这一栏，填营业成本这一栏，填利润总额这一栏就可以了，其他的都会自动生成。如果是手工报税，要填营业收入这一栏，填营业成本这一栏，填利润总额这一栏，税率填25%，如果是亏损的话后面的就不用填写，应纳税所得额填利润总额x税率，减免所得税额如果是小型微利企业按应纳税所得额填利润总额x5%填写，实际已缴所得税额填今年已缴所得税额，应补的所得税按应纳税所得额-减免所得税额-实际已缴所得税额填写，如果是亏损的话填写零。