企业所得税申报怎么更正申报，代扣代缴企业所得税已申报扣款如何修改

来源：整理时间：2023-01-05 04:39:08 编辑：税务知识手机版

1，代扣代缴企业所得税已申报扣款如何修改

你好，很高兴回答您的提问。如果已申报并扣款，只能到税务大厅去更正。谢谢。建议拨打12366咨询。

代扣代缴企业所得税已申报扣款如何修改

2，企业所得税申报错误怎么更改四川

1.打开当地的电子税务局，输入用户名及密码，点击登录。 2.登录进入系统之后，点击我要办税，再点击税费申报及缴税，页面跳转之后，点击申报更正及打印。 3.输入需要更正报表的税款所属期起止日，输入好日期后，把页面拉到最右边，点击查询。 4.点击查询之后，页面会弹出所有的申报表，找到需要更正的企业所得税申报表，然后点击后面的更正。

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3，的个税企业所得税申报错了如何补救

未到申报期的话，直接重新申报就可以了。如果超过了申报期，只有到主管税务局柜台更正申报，具体流程可以询问一下你的税务专管员或者拨打税务热线12366如果是多报了税收并已缴纳的话，要写申请退税如果是少报了税收的话，要补缴税金并同时缴纳滞纳金

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4，企业所得税申报错误怎么更改

可以重新办理。纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。《企业所得税汇算清缴管理办法》第十条纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。第十一条纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。

5，我司交营业税不交增值税但企业所得税申报确在国税申报了现

税务局一般以国税为主，如果你营业范围内有国税又有地税，而国税的业务不开展，你可以先去国税那里办理国税业务停止开展的手续，然后再去地税办理企业所得税申报手续，这样你以后可以每季度在地税进行所得税的申报和缴纳。

对于一笔收入，增值税与营业税不同时交纳，也就是说，只交纳一种。但是，缴纳增值税以后，必须按照增值税的比例缴纳城建税等地税附加，具体税率按照当地地税划分的区域性质核定。在你办理了营业执照以后，办理的税务登记，应该经过了国税、地税，对此你可以到地税查问一下，现在两家税务共同使用一个税号。地税管理范围：城建税、教育费附加、地方教育附加、地方性质的基金、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、车船使用税等，虽然税目挺多，但税额都不大。至于在哪个税务开发票，这要看你的经营对象是什么，两家税务有分工，该在国税办理的，你想到地税办理，地税也不给办，反之亦然。

6，更正申报怎么操作

企业所得税年度申报错误，需要再重新申报。纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。法律依据《中华人民共和国企业所得税法》第五十四条企业所得税分月或者分季预缴。　　企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。　　企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。　　企业在报送企业所得税纳税申报表时，应当按照规定附送财务会计报告和其他有关资料。

7，季度企业所得税纳税申报表填错了怎么办

是按季度预交税款！年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交问题不大，退出即可。扣款界面，恐怕提交了！申报若已经点【确定】后，一会显示成功：咋办？？既然算错了，下季度申报可以多少追加成本，若仍多缴了，办法一：办理申请国库退税手续但相当麻烦，须在11月底前申请办理（国库12月25日不再退本年度税款）；办法二：留待来年申报抵扣（自己看该表倒数第几行有一行，已经预交税款项，申报时将多缴款录入后，就抵扣了。

收入 500成本 -300=200其他利润 +100-50-10+13+20-8=315（利润总额）企业所得税季度纳税申报表填收入 500 成本 300 利润 315 税率 25% 税额 78.75优惠 5% 15.75已经缴纳 0.00应缴所得税 63元

mkhiggmbyt7621227867是填成零申报了k吧？如果是申报前就直接修改；如果是申报后，就去税务大f厅l找大e厅k人g员修改

你这情况是已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。

这情况是已经申报，还未扣款。那就到办税服务厅更正申报。企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴，比对季度预缴的税额，多退少补。按季度预交税款，年底是算总的汇缴清算；申报若没有成功，未提交退出即可。企业所得税季报预缴纳税申报表填写错误的处理方法有：1、在申报期范围内报错的，且未清缴税款的。可以重新申报；2、过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人身份证明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。扩展资料：从税务管理部门的角度来说，必须要建立比较健全的纳税人自行申报管理制度，这个自行申报的管理制度是由税务机关或是主管部门进行批准。对于纳税人或是扣缴义务人来说，可以采取不同的方式来进行申请以及上报，大多可以采用邮寄或是数据电文的方式来进行办理相应的纳税申报管理。通过报送或是代扣代缴，或是代收代缴等不同的方式来进行税款的上报工作。除此以外，中国还实行定期定额进行缴纳税款的方式进行纳税，对于纳税的方式来说分别可以采用简易申报、简并征期等不同的方式来进行纳税申报的工作。参考资料来源：搜狗百科-纳税申报

已经申报扣款了仍可以申报更正申报更正初始化生成申报初始化文件保存到桌面返回智慧财税选择企业初始化更正申报初始化导入前面那个文件然后重新申报录入即可。没有扣款的直接撤销了重新填写即可

8，电子税务局更正申报怎么操作

法律分析：若未清缴，可通过申报表作废功能作废原有申报，再进行重新申报；若已清缴，纳税人可通过更正功能进行更正。一、申报期内1、申报成功尚未缴款的，可以在网上直接作废；2、申报失败的，无需作废，直接重新申报即可；3、申报成功已经缴款的，无法在网上作废，只能做更正申报；二、申报期过后1、申报成功的，无论缴款与否，都无法在网上作废，只能做更正申报；2、按次申报的KJ类代扣代缴申报表，如果没有缴款，可以在网上作废；（KJ类申报表比如 KJ001扣缴企业所得税申报表等 KJ017扣缴个人所得税报告表等）法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

9，企业所得税年度申报错误如何处理

企业所得税年度申报错误，需要再重新申报。根据《企业所得税汇算清缴管理办法》第10条有明文规定：纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。如果纳税人因不可抗力，不能在汇算清缴期内办理企业所得税年度纳税申报或备齐企业所得税年度纳税申报资料的，应按照税收征管法及其实施细则的规定，申请办理延期纳税申报。扩展资料：第十一条纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。第十二条纳税人因有特殊困难，不能在汇算清缴期内补缴企业所得税款的，应按照税收征管法及其实施细则的有关规定，办理申请延期缴纳税款手续。第十三条实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人，由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构，按照上述规定，在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报，进行汇算清缴。参考资料来源：搜狗百科-企业所得税汇算清缴管理办法

年度申报时间截止到5月31日，如果在这时间内申报错误可以重新申报正确的数据。在年度企业所得税汇算表中已报的税款如数填写，利润按正确的填写，得出的结果是应退税款。是退税还是抵下一年的税款，看你单位的经济情况及税务部门的规定了。具体如何办理在汇算申报前咨询税务专管员。

纳税人应重新填报企业所得税纳税申报表，到主管税务机关征收前台进行更正申报。在原申报表上涂改进行更正申报的，税务机关将不予受理。更正后的申报表（整套、一式三份）由征收前台交纳税人、税源管理科、数据处理中心。

一、企业所得税年度申报错误，应在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。依据国家税务总局关于印发《企业所得税汇算清缴管理办法》的通知（国税发[2009]79号）第十条纳税人在汇算清缴期内发现当年企业所得税申报有误的，可在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。二、修改以前年度企业所得税纳税申报须知：纳税人经自查发现以前年度企业所得税纳税申报有误，需要修改申报时，需持下列资料到税务征收大厅办理相关手续：（1）以前年度企业所得税纳税申报表主表及全部附表的复印件（一份）；（2）修改后企业所得税纳税申报表主表及全部附表的原件（两份）；（3）修改纳税申报的情况说明。情况说明的内容包括：修改申报的年度、修改申报的原因、修改申报主表及附表的具体行次等。参考资料来源：北京市国家税务局网站。

企业所得税年度申报应报送的资料：（1）《企业所得税年度纳税申报表》或《事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税纳税申报表》及附表。（2）企业财务会计报表及说明，包括资产负债表、利润表、现金流量表、资产减值准备明细表、利润分配表、其他有关附表、会计报表附注等。（3）外出经营活动税收管理证明和异地完税证明。（4）经终审国税机关批准的年度涉税事项的批复文件。（5）国税机关要求报送的其他证件或资料。纳税人年度内无论盈利、亏损或处于减免税期间，均应按规定办理年度企业所得税申报。

10，企业所得税报错了怎么更正

法律分析：打开当地的电子税务局，输入用户名及密码，点击登录。登录进入系统之后，点击我要办税，再点击税费申报及缴税，页面跳转之后，点击申报更正及打印。输入需要更正报表的税款所属期起止日，输入好日期后，把页面拉到最右边，点击查询。点击查询之后，页面会弹出所有的申报表，找到需要更正的企业所得税申报表，然后点击后面的更正。点击更正之后，进入到报表填写框，填写正确的企业所得税相关数据，填写好之后，点击申报就可以了，更正成功后，页面会弹出已更正申报成功的提示。法律依据：《中华人民共和国税收征收管理暂行条例》第六条凡从事生产、经营，实行独立经济核算，并经工商行政管理部门批准开业的纳税人，应当自领取营业执照之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。其他有纳税义务的单位和个人，除按照税务机关规定不需办理税务登记者外，应当在按照税收法规的规定成为法定纳税人之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。第八条纳税人申报办理税务登记，应提出申请登记报告和有关批准文件，同时提供有关证件。主管税务机关对前款报告、文件、证件审核后，予以登记，发给税务登记证。税务登记证只限纳税人使用，不得转借或转让。税务登记的内容包括：纳税人名称、地址、所有制形式、隶属关系、经营方式、经营范围以及其它有关事项。

11，企业所得税如何更正申报

付费内容限时免费查看回答您好百度律师为您服务提问我想咨询一下更正申报说明怎么写啊回答您好，可以这样写：1、表头需写：XX公司会计差错更正或账务调整说明。2、左上角写上表单编号。3、表中第一栏：原记账凭证编号及摘要。4、表中第二栏：更正（或调整）原因说明及内容。5、表中第三栏：主管领导审批意见。6、表格下方写好：审核人、编制人信息签字。会计科目记错，有凭证本身用错科目和凭证正确但登账时错记账户两种情况，不同情况应采用不同的方法加以调整。提问有模板嘛更正申报的话是不是带说明还有公章就可以了啊回答您好去税局更正申报要带正确的申报表,公章、办税人员身份证明、税务登记证或信用代码证哦提问只要带办税人身份证就可以了叭回答要带正确的申报表,公章、办税人员身份证明、税务登记证或信用代码证哦提问好的，有没有简单点的谁明啊回答以上就是需要携带的证件了呢，请问您还有什么问题需要解答的吗更多9条 

12，企业所得税更正申报怎么操作

法律分析：企业所得税申报根据不同情况选择正常申报、更正申报、补充申报。“更正申报 ”指在申报期内，纳税人对已申报内容进行更正申报的为更正申报。企业所得税季报错误,无法更正申报;不需要写更正申请，另填一份正确的申报表给办税大厅，由税务人员修改、补充申报,有税款的话征收滞纳金.最好先电话跟税收管理员说明下情况，也可以在企业所得税客户端中,先作废业务往来报告表,再作废申报表即可。法律依据：《中华人民共和国刑法》第一百八十二条有下列情形之一，操纵证券、期货市场，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：（一）单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖的；（二）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易的；（三）在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约的；（四）不以成交为目的，频繁或者大量申报买入、卖出证券、期货合约并撤销申报的；（五）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券、期货交易的；（六）对证券、证券发行人、期货交易标的公开作出评价、预测或者投资建议，同时进行反向证券交易或者相关期货交易的；（七）以其他方法操纵证券、期货市场的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。